다한회계법인 (세무회계 업무대행)

< 수정세금계산서 교부사유 및 방법 요약 > 구분 수정 교부일 작성․교부방법 수정신고 유 무 전송기한 방 법 작성월일 비고란 환입 환입된 날 환입금액분에 대하여 부(-)의 세금계산서 발행 환입 된 날 당초 세금계산서 작성일 부기 수정일자가 포함되는 과세기간분 부가세 신고에 포함하여 신고 (..

질문] 전자세금계산서 발행하면 익월 10일에 신고해야 한다고 들었는데요, 그렇다면 신고는 법인이 부가세처럼 신고를 하면 되는 것인가요? 전자발행 사이트에서 일괄신고 해주면 법인은 굳이 신고를 안 해도 되는 것인가요? 그럼 매월 10일마다 세금계산서를 신고하는 것은 3개월단위 부가세신고와는..

[질문] 당사는 일반 과세자로서 외부로부터 금번 신 공법 개발에 대한 개발 용역을 의뢰받아 용역을 제공하게 되었습니다. 본 용역이 면세 해당 사항이라면 1. 당사는 새로이 면세 사업 신고 없이 면세 계산서 발급이 가능한지요? 2. 부가세 신고시 계산서 발급 명세서 외에 제출할 서류가 있는지요? 3. ..

[질문] 공급자가 매출세금계산서를 전자적으로 발행하여 공급 받는 자에게 전송할 경우, 실제로 공급 받는 자가 내역을 확인하고 승인해야지 교부가 인정되는 것인지 아니면 단순히 전송한 단계로 전자세금계산서의 교부가 인정되는 것인지 궁금합니다. [답변] >> http://cafe.naver.com/ansetax/1474

[질문] 2010년 시행 전자세금계산서관련 입니다. 1. Erp구축사업자(매입자)의 시스템에 접속하여 전자세금계산서를 교부하고, 2. Erp구축사업자(매입자)가 전자세금계산서교부 명세를 전송하지 않은 경우, 질문 : 전자세금계산서 명세 미전송 가산세의 귀속은? 갑) Erp구축사업자(매입자) 을) 전자세금계산..